Налоговый вычет при покупке недвижимости

Темы: КадрыНалоговые вычетыОрганизация бизнеса
Желаете посчитать, сколько переплатили за новое жилище? Не забудьте, имущественный налоговый вычет (ИНВ) сдвигает цену вниз. Насколько вниз, кому положен бонус и немного о нюансах ― читайте ниже в статье.

Кому нужны налоговые вычеты на недвижимость

Расходы на квартирные дела можно собрать в кучку, попросить государство (в лице налоговой инспекции) вычесть из доходов, с которых минусуют подоходный налог и таким образом возместить часть потраченных денег.

Вычет ― не миф для тех, кто платил по 13% государственной мзды, жил в России не менее 183 дней из 12-ти месяцев подряд, покупал (строил) жилье и может это доказать.

Из чего будет вычитаться налог

В список квартирно-комнатных расходов входит:

  • то, что заплачено за недвижимость;
  • затраты на стройматериалы;
  • работы по отделке.

Для жилого дома добавьте:

  • покупку земельного участка;
  • оформление проектно-сметных документов;
  • подключение к сетям (газ, вода, электричество)
Жилой дом ― это место, где можно прописаться. Дачный домик таковым не является.

И еще, стоимость земли вычитается только после регистрации права собственности на сам участок и на жилой дом, который на нем построен.

Пределы вычета на недвижимость

По сути, вы реализуете ИНВ через подоходный налог. Возвращаете не всё, а только 13% от потраченного. Вычет «итого» не может превышать налог на доходы.

Каким бы дорогим ни было жилье, вернется максимум 160 тысяч рублей ―13% от законного лимита в 2 млн. Проценты по ипотеке (целевым займам) ограничены 3 млн. рублей. Если брали кредит, вернете до 390 тысяч.

Сколько раз можно получить вычет

До 2014 года ИНВ полагался лишь однажды и на единственный объект. Теперь количество не имеет значения, ограничение есть только по сумме (до 2 млн. рублей) ― вычеты на покупку жилья можно получить сразу по нескольким объектам. Правда, пристегнуть то, что было недополучено раньше, не получится ― законы были другие.

Например: В 2012 году купили комнату за 500 тыс. руб., получили вычет в той же сумме. В 2016 ― справили квартиру за 1300 тыс. руб. От лимита в 2 млн. осталось 1,5? К сожалению, деньги пропадут.

А вот если бы первая покупка состоялась в 2014 году, ИНВ по квартире и по комнате суммировался (500+1300 = 1800 тыс. руб.), еще бы и осталось (200 руб.).

Важные документы

Сохраняйте бумажки ― договоры, акты, а главное, ― подтверждение оплаты (чеки, платежки, расписки и кассовые ордера). Почему последние так важны? ― потому что доказывают, что вы потратили деньги.

Можно идеально оформить сделку, сделать сметы и фотографии готовых объектов, но без подтверждения оплаты потерять вычеты.

Помните, для ИНВ покупатель и плательщик ― одно и то же лицо, имя которого украшает договоры, акты и платежные документы. Следите за формулировками, названиями работ ― несоответствия чреваты разбирательствами или отказом в ИНВ.

Когда купили недвижимость без отделки

Приобрели не квартиру, а каменный мешок ― не забудьте написать об этом в договоре. Нанимаете подрядчика? По документам, он должен выполнять отделочные, а не ремонтные работы. Отделка вторичного жилья для вычетов не принимается.

Покупка и отделка идут в одной связке. Заявить сначала имущественный вычет при покупке квартиры, а позже вспомнить о расходах на отделку ― не получится.

Достройка недвижимости

С достройкой жилого дома ― спорно. Ради вычета в бумагах завуалируйте достройку под отделку. В противном случае, устанете доказывать ― слишком много неясностей с этим термином в нормативных документах.

Вычеты по ипотечным процентам

Имущественный вычет по процентам по ипотеке (целевым кредитам) ограничен 3 млн. рублей (до 390 тыс. компенсации).

Кто бы ни выдавал кредит, ― банк, организация или индивидуальный предприниматель ― в договоре указывайте цель инвестиций, платежками и выписками подтверждайте, что деньги ушли по назначению.

Потребительский кредит в банке получить проще, чем целевой на квартиру, но тогда потеряете ИНВ. Посчитайте, сколько процентов набежит, помножьте на 13%, ― есть повод бороться?  Поговорите с банкирами. Если кредит изначально был на личные нужды, попробуйте переоформить, ― с даты новой трактовки проценты смело включайте в ИНВ.

Вышесказанное относится к кредитам на отделочные работы (материалы, работы, услуги).

Срок давности при покупке недвижимости

У вычета по процентам особый срок давности. Покупали жилье с 2001 г. по 2013 г. и получали вычеты, а может все случилось раньше? Напрягите память, ― от этого зависит, рассчитывать на имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку после 01.01.2014 или нет.

Например: В 2003 году вы купили и получили вычет по квартире «Х», а в 2015 году в ипотеку приобрели дом «У». Так вот, по дому «У» вычет по процентам не полагается.

Если вы стали собственником квартиры «Х» до 2001 года, например в 1998 г., нет причин отказываться от ИНВ по ипотечным процентам дома «У», несмотря на то, что прошла уйма времени.

О родственных связях и налоговых вычетах

Муж и жена ― равноправные собственники, обоим полагается вычет, независимо от того, кто платил и на кого оформлена квартира.  Пропорцию распределения расходов супруги устанавливают сами. Лимит расходов ― до 2 млн. на каждого.

Родители (родные и приемные), попечители, опекуны, купившие жилье в собственность детей до 18-ти лет могут применить ИНВ.

Если у ребенка были собственные доходы (продана унаследованная квартира), к ним так же применимы вычеты. В этом случае подают декларацию ― заявляют доходы и вычеты ― ответственные взрослые.

Близкие родственники, торгуя жильем между собой, теряют ИНВ. У теток, дядьёв, племянников (тещ, зятьев…) родство неблизкое. Не разбрасывайтесь вычетами ― продавайте не сыну, а невестке.

Материнский капитал, потраченный на квартиру, перечеркивает право на ИНВ. Направьте дотацию на проценты по ипотеке (целевому кредиту) и возможно, вычет сохранится ― поверьте МинФину (Письмо N 03-04-05/9-591 от 03 мая 2012).

Где получать налоговый вычет при покупке недвижимости

Превратить ИНВ в живые деньги можно на работе или через декларацию 3-НДФЛ.

Имущественный вычет у работодателя в 2020 году получали те, кто обращался за ним в течение года. Подоходный налог уходит в ноль, зарплата на руки увеличивается, пока вычет не иссякнет ― так работает механизм ИНВ.

Алгоритм действий в 2020 году следующий:

  • покупаете жилье, оформляете в собственность,
  • собираете документы, снимаете копии,
  • пишете заявление в налоговую,
  • через месяц получаете уведомление,
  • относите в бухгалтерию вместе с заявлением на вычеты,
  • с зарплаты того месяца, когда вы подали заявление, с вас перестают удерживать подоходный налог.

Чтобы подать декларацию 3-НДФЛ за 2020 г, дождитесь окончания года. Только в 2021 году документы примут, проверят и перечислят деньги на расчетный счет.

Выводы

За счет имущественного вычета государство возвращает до 650 тысяч рублей (260- с жилья + 390 ― с процентов). Не дарит, а именно возвращает ― то, что было уплачено в виде подоходного налога и ни сантима больше. Конечно, придется попотеть, но если осилили эту статью, ― терпения хватит и все получится.

1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars (21 голос., средний: 4,50 из 5)
Загрузка...
Обсуждение ( 0)
Поделитесь своим мнением
Для оформления сообщений Вы можете использовать следующие тэги:
<a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <s> <strike> <strong>